پالایش نفت اصفهان

پالایش نفت اصفهان

در بخش تحلیل سهام به تحلیل بنیادی سهام بورس ایران می پردازیم. سعی بر این خواهد بود که با توجه به نظریات وارن بافت مبنی بر سرمایه گذاری بلند مدت در بازار سهام و سرمایه گذاری ارزشی Value Investing در پیدا کردن سهام ارزشمند در بازار بورس ایران کنکاش کنیم.

شرکت پالایش نفت اصفهان تولید کننده انواع مشتقات نفتی است.

از جمله این محصولات می توان به بنزین، گازوییل ، نفت سفید ، مازوت و … اشاره کرد.

در ادامه صورت های سود و زیان و نسبت های مالی و EPS و DPS شرکت در بازه 5 ساله ارائه می گردد.

صورت های سود و زیان 5 ساله پالایش نفت اصفهان

در جدول صورت های سود و زیان شرکت موارد زیر قابل توجه است:

سرمایه شرکت از 2000 میلیارد تومن طی 2 مرحله به 7600 میلیارد تومان افزایش داشته است.

درآمد های شرکت از 19000 به 111000 میلیارد تومن افزایش داشته است.(بیش از 5.5 برابر)

سود خالص شرکت از 661 به 14844 میلیارد تومان افزایش داشته است.( بیش از 20 برابر)

حاشیه سود خالص شرکت بین 3.66 تا 15% متغیر بوده است.

نسبت های مالی 5 ساله پالایشگاه اصفهان

در جدول نسبت های مالی 5 ساله شرکت موارد زیر قابل توجه است:

بازدهی سرمایه شرکت نوسان داشته و از 57% به 195% افزایش یافته است.

بازده حقوق صاحبان سهام شرکت ROE از 33% به 66% افزایش داشته است.

نسبتهای نقدینگی : نسبت جاری همواره بالای 1 بوده و نسبت آنی 3 سال کوچکتر از 1 بوده که قابل بررسی است.

سرمایه در گردش خالص شرکت از 1075 به 11127 میلیارد تومن افزایش داشته است. (بیش از 10 برابر) که مطلوب ارزیابی می شود.

دوره موجودی مواد و کالا تقریبا ثابت و دوره وصول مطالبات نزولی بوده که مطلوب ارزیابی می شود.

نسبت بدهی به ارزش ویژه نزولی بوده و نسبت مالکانه صعودی و هزینه های مالی صفر بوده که همگی موارد مطلوب ارزیابی می شود.

درصد توزیع سود هر سهم در این سال ها بین 31 تا 61% متغیر بوده است.